Книга: Жданчиков П. А. «Казначейство. Автоматизированные бизнес- технологии управления финансовыми потоками»

Содержание:

Предисловие. Автоматизированные бизнес-технологии управления финансовыми потоками...... 9 Введение. Казначейство — фабрика платежей...... 13 Глава 1. История и реальность институтов управления финансовыми потоками...... 16 Возникновение и развитие финансовых потоков...... 16 Из истории финансовых хранилищ...... 17 Денежное обращение и платежные системы...... 22 Заменители денег и их оборот...... 28 Перспективы развития расчетно-платежных систем...... 29 Структура и функции систем управления финансовыми потоками...... 32 Трансформации финансовых структур и их функций...... 32 Причины и следствия появления казначейских структур в финансовых институтах...... 38 Казначейство как система управления финансовыми потоками...... 39 Основные направления развития казначейских структур...... 40 Институциональная и ссылочная модели казначейства...... 41 Государственное казначейство...... 42 Корпоративные казначейства...... 43 Банковское казначейство...... 46 Выводы...... 48 Глава 2. Правовые основы казначейства...... 50 Нормативно-правовое регулирование платежной системы...... 50 Область правоприменения...... 50 Классификация нормативных актов и порядок их разработки...... 53 Правовая база регулирования платежной системы...... 60 Анализ и применение законодательной базы казначейства...... 63 Обзор нормативных актов, регламентирующих работу казначейства...... 64 Соответствие Положения о казначействе нормам действующего законодательства...... 75 Формирование нормативной базы корпоративного казначейства...... 90 Выводы...... 101 Глава 3. Принципы работы и организационная структура корпоративного казначейства...... 103 Моделирование работы казначейства...... 103 Структурно-функциональная модель казначейства...... 105 Функциональные приоритеты...... 106 Кассовый бюджет...... 110 Платежный календарь...... 115 Алгоритмы проведения платежей...... 122 Организация работы казначейства в составе компании...... 124 Место казначейства в структурах компании...... 124 Централизация управления финансовыми потоками и формирование казначейства...... 125 Основные функции корпоративного казначейства...... 129 Фабрика платежей...... 136 Этапы создания казначейства...... 146 Работа казначейства в условиях колебаний финансового рынка...... 151 Сущность и особенности состояния финансового рынка...... 151 Кризисное управление платежами...... 160 Блокировка и разблокировка счетов...... 165 Привлечение капитала...... 172 Управление долговым портфелем...... 177 Выводы...... 185 Глава 4. Оценка эффективности работы казначейства...... 187 Система показателей оценки эффективности...... 187 Текущая и структурная ликвидность...... 187 Обеспеченность собственными средствами...... 188 Финансовая устойчивость...... 189 Оборачиваемость оборотных средств...... 190 Прямой и косвенный эффект...... 191 Резервы роста в условиях контроля за денежными потоками...... 194 Экономика фирмы с участием казначейства и без него...... 194 Бережливость к бережно сбереженному...... 196 Пропускная способность финансовых шлюзов...... 199 Прогнозы на будущее...... 202 Алгоритмы оценки эффективности работы казначейства...... 209 Алгоритм оценки эффективности банковского казначейства...... 209 Алгоритм оценки эффективности корпоративного казначейства...... 213 Выводы...... 213 Глава 5. Компьютерные технологии в структурах управления финансовыми потоками...... 216 Основные направления автоматизации бизнес-процессов управления финансовыми потоками...... 216 Моделирование бизнес-процессов в компании...... 222 Требования к программному обеспечению...... 229 Внедрение систем управления финансовыми потоками...... 230 Проектирование информационной системы управления финансовыми потоками...... 230 Концептуальная модель...... 231 Информационная модель...... 232 Модель финансовых потоков...... 234 Структурно-функциональная модель...... 236 Интегрированная модель...... 238 Реализация и внедрение информационных систем...... 241 Программы и информационные системы управления финансовыми потоками...... 246 Табличные процессоры...... 246 Электронная почта...... 248 Банк-клиенты...... 254 Инвестиционные планировщики-калькуляторы Project Expert и MS Project...... 262 1 С:Предприятие...... 266 Интеграторы...... 271 Правовые системы...... 283 Интернет...... 289 Выводы...... 293 Заключение...... 294 Приложения...... 296 Приложение 1. Положение о Федеральном казначействе...... 296 Приложение 2. Положение о Московском городском казначействе...... 303 Приложение 3. Положение об управлении Федерального казначейства по Архангельской области...... 309 Приложение 4. Положение о корпоративном казначействе ЗАО «КРОНВЕРК»...... 316 Приложение 5. Положение об организации управления и контроля за ликвидностью и риском ликвидности...... 321 Глоссарий...... 350 Предметный указатель...... 358 Литература...... 362

Издательство: "Издательский дом Высшей школы экономики" (2010)

ISBN: 9785759806806